Банктің өтімділігі мен төлем қабілеттілігі

Кіріспеде осы диплом жұмысында бұл мәселе өтімділік коммерциялық банктердің өте өткір тұр өтпелі экономика жағдайындағы ТМД-ның көптеген елдерінде, соның ішінде Қазақстанда да.
Егер талдау банк жүйесінің дамуына, » Қазақстан Республикасындағы айта отырып, 1995 жылдан басталды сандық қысу банк жүйесінің негізгі мақсаты оның мақсаты-банк жүйесінің сенімділігін арттыру. Қысу банктердің қол жетіп келген еді жолымен талаптарды қатаңдату Ұлттық банкі, банктер арасында бәсекелестікті күшейту. Негізгі міндеті Ұлттық банктің болды қызметін сапалы жақсарту, барлық банктер мен топтарын қалыптастыру (10-15 банктердің), жақындап келе жатқан әлемдік стандарттарға.
1 қаңтар 1995 жылы тіркелді 237 банктердің, оның ішінде 25 болған бас валюталық лицензия бойынша жарғылық қордың мөлшеріне олар қарағысы ең ірі банктер. Жалпы санынан 8 банктердің болған жарғылық қоры 5 млн. доллар және одан жоғары.
1 наурыз 1995 жылдың республикада 178 банктердің, ал 1-маусым, 1995 жылы — 167 банктер. Жарғылық қоры банктердің тіркелген 1 маусым 1995 жылғы 7,2 млрд. теңгені, меншікті капиталы — 8,2 млрд. теңге.
1 қыркүйек 1995 жылғы жұмыс істеді, қазірдің өзінде 147 банктердің, соның ішінде 83 шоғырланған болатын.
Басында 1995 жылы Ұлттық банк кеңінен пайдаланды тетігі пруденциалдық нормативтерді. Қазіргі уақытта Ұлттық банк бақылайды мынадай нормативтері:
1. Ең төменгі жарғылық қоры.
2. Капиталдың жеткіліктілігі.
3. Ең жоғары бір қарыз алушыға тәуекел.
4. Өтімділік коэффициенті.
5. Резервтік талаптар.
6. Валюталық позиция.
7. Жеткілікті қаражат негізгі құралдарды сатып алу.
Орындау немесе орындамау нормативтер болып табылады негізгі бағалау өлшемі банктердің қызметі. Кезеңде 1993 жылдан бастап 1995 жылға дейін кері қайтарып алынса банк операцияларын жүргізуге лицензия 80 банктердің орындамағаны үшін олардың нормативтік талаптар.
1995 жылдың соңында жою процесі-тілектеріңізді білдіруді сұраймын 62. 1995 жылдың аяғында Қазақстанда да жойылды, тек 6. Кейбір жағдайларда бұл рәсім тянулась тіпті 2 жыл.
Ұлттық банк органы ретінде мемлекеттік реттеу прилагал күш беру үшін дұрыс бағыт-бағдар беру болатын өзгерістерге банк секторындағы. Кейбір процестер емес, жүріп жатыр осылайша стихиялы, мысалы, банктердің бірігуі, ол құрылады режимі қолайлы жағдай жасау. Бірқатар банктердің заңнамасына сәйкес мүмкін болады консервациялау режимі енгізілген.
Ұзақ уақыт жеткілікті болды режимінде санациялау бірі деп аталатын, «бұрынғы» банктердің Агропромбанк. Қарағанда қазіргі жағдай банкінің санациялау дала қажетті нәтижелері, банк есеп айырысу-кассалық қызмет көрсету мен қайтаруға тырысады жоғалған клиенттер.
Бірақ, оқиғалар көрсеткеніндей, 1996 жылғы санациялау рәсімі әрқашан әкеледі қанағаттанарлық нәтижелері және банкроттық емес, сақтандырылған тіпті ірі қазақстандық банктер туралы айтпағанда, орта және ұсақ.
Нәтижесінде барлығы мәліметтен болып табылады, яғни екінші деңгейлі банктердің саны, желтоқсан 1996 жылғы саны 106 үрдісі бар одан әрі олардың санын қысқарту, бұл әкелуі мүмкін жақсарту және олардың жұмыстарының сапасын, сондай-ақ сенімділігін арттырады және өтімділік банк жүйесін тұтастай алғанда.
1 қаңтар 1997 жылы республикада 100 екінші деңгейдегі банктерге жіберсін. Оның ішінде 4 мемлекеттік, 1 мемлекетаралық, 7 шетелдің қатысуымен құрылған банктер. Ұлттық банк жалғастыруда банк-қадағалау жұмысын қалай қашықтықтан қадағалау, бақылау пруденциалдық нормативтер бойынша ұсынылатын банктердің есептілікті, сондай-ақ ішінде банктердің көмегімен банктік инспекциялардың. Жүйелі бұзғаны үшін ұлттық банкпен белгіленген пруденциалдық нормативтерді және басқа да нормалар, осы жылдың ақпан айында 7 банктердің күшін жойған лицензия негізінде банк операцияларының жекелеген түрлерін жүргізуге. Қара тізімге АПБ «Казпочтабанк», АБ «Сары-Арқа «банк» ЧБ «Жалғас» ААҚ, «Игілік-банк» АБ «Ақ-төбе» ЖАҚ, «Алга-банк» АБ «Цветметбанк». Сондай-ақ бұзғаны үшін нормативтік актілердің нұсқамаларын орындамау Ұлттық банк наурыз айында кері қайтарылған рұқсат ашу және жүргізуге арналған лицензиясы жойылған банк операцияларының мынадай акционерлік банк — «Алтындан банк» ақ, «Паритет», «Казтрансбанк».
Сонымен қатар атап өту қажет сенімсіздік халықтың коммерциялық банктерге. Сондықтан, қанағаттандыру қабілетін клиенттер алдындағы міндеттемелер кез келген уақытта үшін маңызды фактор болып табылады бәсекелестік күрес.
Қаржы нарығындағы ахуал күрделене түседі, өйткені барлық үдемелі қабілетсіздігі коммерциялық банктердің төлемдерді жүзеге асыруға, беруге ұзақ мерзімді дамыту үшін несие нақты капиталды сөзсіз әсер төлем қабілеттілігі кәсіпорындар мен спровоцирует одан әрі өндірістің құлдырауы. Жағдайында экономикалық құлдырау коммерциялық банктер жұмыс істейді саласында жоғары тәуекел. Бұл ең көп тараған себептері банкроттық банктер:
· сәтсізі іздеу қатысушылардың жаңа капитал;
· ұсыну «нашар» несиелер;
· сыбайлас жемқорлық қатарында жоғарғы менеджмент;
· неквалифицированное басшылығы, умеющее уақытылы тану жоғалту тәуекелі активтер;
· өсу банк шығындар;
· асып мүмкіндіктерін сұраныстан;
· сапасыз ақпаратты талдау қаржы нарығындағы ахуал туралы және клиенттер.
Жалпы әлеуметтік-экономикалық және саяси жағдай Қазақстан Республикасында әкелді шектен тұрақсыздық қаржылық нарық тудырды барлық разрастающийся банкроттық процесі банктер. Соңғы кездегі оқиғалар Қазақстанның қаржы нарығында дұрыстығын растайды тұжырымдар Дүниежүзілік банк мамандарының әлі 1992-1993 жылдары ескерткен болатын, бұл коммерциялық банктер Қазақстан Республикасында сөзсіз соқтығысады екі проблемалар: өтімділікті және портфельді активтер.
Осылайша, ескере отырып, барлық жоғарыда аталған, сондай-ақ даму үрдістері, банк жүйесінің, бағытталған сандық сжатию сенімділігін арттыру мақсатында, айтуға қажеттілігі басқару өтімділікті және төлем қабілеті артады күн сайын.

Міндеттері дипломдық жұмыстың:
1. Қарастыру теориясына өтімділікті басқару коммерциялық банк.
2. Бағалау жүргізу өтімділік балансын коммерциялық банктер.
3. Талдау, сенімділігі мен төлем қабілеттілігі банктердің.
4. Анықтау әлеуетін арттыру саласындағы өтімділік, төлем қабілеттілігі мен сенімділігі банков.
Мақсаты диплом жұмыс:
1. Талдау теңгерімдері банктер.
2. Жасау салыстырмалы талдау өтімділік балансын.
3. Қарастыру пруденциялық нормативтерді орындау.
4. Талдау сенімділік банктердің, Қазақстан Республикасы.
5. Құрастыру банктердің рейтингі, Қазақстан Республикасы.
1-тарау. Басқару өтімділікті және төлем қабілеттілігі коммерциялық банктің

1. Өтімділікті басқару коммерциялық банк

1.1. Мұқтаждық коммерциялық банк өтімді қаражаттар

Өтімділік түсінігі
«Термині өтімділік» (лат. Liquidus — сұйық, текучий) сөзбе-сөз жеңілдігі білдіреді іске асыру сату, айналдыру материалдық құндылықтарды, ақшалай қаражаттары.
Ұғым коммерциялық банктің ӨТІМДІЛІГІ мүмкіндігін білдіреді банктің уақтылы және толық орындалуын қамтамасыз ету өзінің борыштық және қаржылық міндеттемелерді алдында барлық контрагенттер болуымен анықталады жеткілікті банктің меншікті капиталының оңтайлы орналастыра отырып және өлшем құралдарын баптары бойынша актив және пассив балансын ескере отырып, тиісті мерзімдері.
Басқаша айтқанда, коммерциялық банктің өтімділігі негізделеді тұрақты ұстап тұру объективті қажетті қатынасын үш ел арасында оның құрамдас бөлігі – меншікті капитал банктің тартылған және орналастырылған атындағы құралдары арқылы жедел басқару, олардың құрылымдық элементтері.
Осыны ескере отырып, әлемдік банк теориясы мен тәжірибесінде өтімділік қабылданды түсіну ретінде «қор» немесе «ағым». Бұл жағдайда өтімділік «қор» қамтиды деңгейін анықтау мүмкіндігі коммерциялық банктің өз міндеттемелерін орындау клиенттер алдындағы белгілі бір нақты уақытта өзгерту арқылы активтер құрылымын пайдасына олардың жоғары өтімді баптарының есебінен қолда бар осы саладағы пайдаланылмаған резервтер.
Өтімділік «ағым» талданады тұрғысынан динамикасы, деп болжайды қабілетін бағалау коммерциялық банктің белгілі бір уақыт кезеңі ішінде өзгертуге қалыптасқан қолайсыз деңгейі өтімділік немесе болдырмау нашарлауы қол жеткізілген, объективті қажетті өтімділік деңгейін (сақтауға) тиімді басқару есебінен тиісті баптарына сәйкес активтер мен пассивтердің, қосымша қарыз қаражатын тарту, қаржылық тұрақтылығын арттыру жолымен банктің кірістердің өсуі.
Осылайша, әрбір коммерциялық банк өз бетінше ұстауды қамтамасыз етуге тиіс және өзінің өтімділігін берілген деңгейде негізінде ретінде талдау, оның жай-күйін, қалыптасып отырған нақты уақыт кезеңдері, және болжау қызметінің нәтижелерін және өткізу, кейіннен ғылыми негізделген экономикалық саясатты қалыптастыру саласында жарғылық капитал, қорлар, арнайы мақсаттағы және резервтерді қарыз қаражатын тарту бөгде ұйымдар жүзеге асыру, белсенді кредиттік операциялар.
Сонымен қатар, коммерциялық банктердің қызметі, сөйлеушілердің делдалдары арасында сол бар ақша қаражатымен түріндегі жинақ ақша, және сол, кім оларға қажет етеді, болып табылады ұтымды тартуға қаражат беруге, оларды несие немесе инвестиция салу бойынша ең жоғары ставкалар қамтамасыз ету үшін жалпы табыстылық, оның ішінде пайда алу.
Операциялық қызметті жүзеге асыру үшін тартуға байланысты ақша қаражаттарын және олардың орналастырылуын жағдайында нарықтық белгісіздік болашақ сұраныстың және түсімдер қолма-қол ақша, белгілі бір кезең үшін, банкке қаражат қажет олардың өтімді нысаны, яғни мұндай активтер, мүмкін тез және оңай басқа нәрсеге айналдырылған қолма-қол ақшаға аз тәуекелді шығындарды немесе мүлдем жоқ.
Осылайша, коммерциялық банктің өтімділігі – бұл пайдалану мүмкіндігі оның активтері ретінде қолма-қол ақша қаражатын немесе жылдам айналдыруға, оларды ондайлар.
Коммерциялық банк өтімді болып саналады, егер сомасын оның қолма-қол қаражаттар мен басқа да өтімді активтер, сондай-ақ мүмкіндігі тез жұмылдыру құралдары, басқа да көздерден үшін жеткілікті уақтылы өтеу борыштық және қаржылық міндеттемелер. Сонымен қатар, өтімді резервке қанағаттандыру үшін қажетті іс жүзінде кез келген күтпеген қаржылық қажеттіліктері: қорытынды тиімді мәмілелер бойынша кредит немесе инвестициялау; өтеуді маусымдық және күтпеген ауытқуы сұраныс кредит қаражатын толықтыру кезінде неожиданном алып қою салымдар және т. б.
Отандық экономикалық әдебиет айырмашылығы орныққан халықаралық банк терминология, кейде араласады екі ұғымдар — өтімділік банк балансының және төлем қабілеттілігі, соңғы, бұл кейіннен әкеледі отождествлению әдістері ұстау өтімділік және төлем қабілеттілігі несие институттары. Егер бірінші дәрежеде іс-банктің өзінің және ол өз бетінше таңдайды нақты жағдайларда сол немесе өзге де қолдау тәсілдерін өз өтімділік деңгейінде белгіленген нормалар болса, онда екінші, әдетте, жатады функцияларына мемлекеттің Орталық банкі.
Сонымен, банк өтімді болып саналады, егер сомалар оның ақша қаражатын, банк мүмкіндігі бар тез жұмылдыру өзге де көздерден мүмкіндік береді уақтылы орындауға міндеттемелер бойынша пассиву. Атап өту қажет, бұл қолдау мақсатында өз тұрақтылықты банк болуы тиіс белгілі өтімді резервке орындау үшін күтпеген міндеттемелер, олардың пайда болуын мүмкін өзгеруіне ақша нарығының жай-күйін, қаржылық жағдайы, клиенттің немесе банктің серіктес.
Өтімділік балансы. Баланс өтімді болып саналады, егер оның жағдайы мүмкіндік береді есебінен жылдам іске асыру құралдары актив бойынша жабуға мерзімді міндеттемелер бойынша пассиву. Жылдам айналдыру банк активтерінің ақша формасына үшін өз міндеттемелерін орындау предопределяется бірқатар факторлардың, олардың арасында шешуші болып табылады сәйкестік мерзімдерін құралдарын орналастыру мерзімдері ресурстарды тарту. Басқаша айтқанда, қандай пассиві мерзімі бойынша, осындай болуы тиіс «және » актив»; сол кезде қамтамасыз етіледі тепе-теңдік баланста арасындағы сома мен мерзімге босату құралдары актив бойынша ақшалай нысанда сомасы және мерзімі алдағы төлем бойынша банктің міндеттемелері.
Банк балансының өтімділігіне әсер етеді құрылымы, оның активтерді: неғұрлым көп үлесі бірінші сыныпты өтімді қаражаттардың жалпы сомасындағы активтер, соғұрлым өтімділік банк. Банк активтері олардың өтімділік үш топқа бөлуге болады: 1. Өтімді қаражат тұрған, дереу дайын, немесе бірінші сыныпты өтімді қаржылар. Олардың ішінде — касса қаражат корсчете, бірінші сыныпты вексельдер және мемлекеттік бағалы қағаздар. 2. Өтімді қаражаттар банктің иелігінде болуы мүмкін басқа нәрсеге айналдырылған қолма-қол ақша. Сөз кредиттер туралы және басқа да төлемдер банктің пайдасына орындау мерзімімен, алдағы 30 күн, шартты өткізілетін құнды қағаздар биржасында тіркелген (және басқа да кәсіпорындар мен банктер), және басқа да құндылықтар (соның ішінде материалдық емес активтер). 3. Өтімді емес активтер — бұл мерзімі өткен кредиттер және сенімсіз борыштар мен ғимараттар, тиесілі банкке қатысты негізгі қорлар.

Халықаралық банк тәжірибесінде ең өтімді активтердің бір бөлігі болып саналады кассалық қолма қол ақша, оның астында түсіну ғана емес, кассадағы ақша, бірақ ақша жүрген ағымдағы шот осы кредиттік институт Орталық банк. Өтімді заңының елдеріндегі нарықтық экономика болып саналады бірінші сыныпты қысқа мерзімді коммерциялық вексельдер, банк қажет переучесть Орталық банкі, бағалы қағаздар, мемлекет кепілдік берген. Аз өтімді болып табылады банктік инвестициялар ұзақ мерзімді бағалы қағаздар, өйткені оларды іске асыру үшін қысқа мерзімде мүмкін емес. Қалай трудноликвидные активтері қарастырылады ұзақ мерзімді несие және жылжымайтын мүлікке салым салу.
Сонымен қатар, өтімділік, банктің тәуекел деңгейіне байланысты жекелеген активті операциялардың үлесі көп высокорисковых активтердің банктің балансында төмен өтімділігі. Мәселен, қалыптасқан тәжірибеде сенімді активтерге қабылданды жатқызуға қолма-қол ақшалай қаражат, сондай-ақ жоғары тәуекелді — ұзақ мерзімді салымдар банкі. Дәрежесі қарыз алушылардың кредитті өтеуге қабілеттілігінің банктің елеулі әсер етеді уақтылы қайтару несие және, осылайша, банк балансының өтімділігіне: көп. үлесі высокорисковых кредит банкінің кредит портфеліндегі төмен өтімділігі. Өтімділігіне байланысты құрылымы пассивтер балансы. Егер талап ету бойынша салымдары бойынша салымшылар талап етуге құқылы ақша кез келген уақытта, онда мерзімді салымдар қарамағында банктің немесе одан кем ұзақ уақыт, және, демек, басқа тең жағдайларда, үлес салмағын арттыру, талап етілгенге дейін салымдарды төмендету, мерзімді салымдар үлесін төмендетеді банктік өтімділік. Сенімділігі депозиттер және алынған заемдардың банктің басқа да кредиттік мекемелер, сондай-ақ әсер етеді деңгейі өтімділік балансы.
Өтімділік банк балансының бағаланады көмегімен есептеу арнайы көрсеткіштердің арақатынасы көрсетеді активтер мен пассивтердің, құрылымын активтер. Халықаралық банк тәжірибесінде шұңқырындағы барлығы осы мақсаттарда пайдаланылады өтімділік коэффициенттері. Соңғы білдіреді және ара-қатынасы әр түрлі баптардың баланс активінің кредиттік мекемелер белгілі бір баптарында пассив немесе керісінше пассивтердің активтермен. Өтімділік көрсеткіштері әр түрлі елдерде әр түрлі атаулары, неодинаковые оларды есептеу әдістемесін, бұл қалыптасқан тәжірибеге. және салт-дәстүрімен байланысты мамандану мен мөлшері банктердің жүргізетін саясаты саласындағы несие және басқа да бірқатар мән-жайлар. Әдетте, бағалау үшін өтімділік коэффициенттері қолданылады қысқа мерзімді және орта мерзімді өтімділік; олар қатынасы ретінде есептеледі қысқа мерзімді өтімді активтердің немесе орта мерзімді активтерінің тиісті мерзімдері бойынша пассивам. Бірқатар елдердің нарықтық экономика банктер қолдау өтімділік коэффициенттері емес, белгілі бір деңгейден төмен, деп аталатын қалыпты өтімділік.
Нормалары өтімділік кейбір елдерде органдары белгілейді банктік және валюталық бақылау және басқа да банк заңнамасында; олардың шамасы анықталады ескере отырып, жинақталған тәжірибе мен нақты жергілікті жағдайлар. Біздің елімізде бақылау мақсатында өтімділікті коммерциялық банктердің 1989 жылы, кейін шестидесятилетнего түскі үзіліссіз, сондай-ақ нормалар енгізілді өтімділік. Деңгейін бағалау банктің өтімділік жолымен қол жеткізіледі салыстыру маңызы бар өтімділік коэффициенттерінің нақты банктің белгіленген нормаларын. Өтімділігін қолдауға қажетті деңгейде жүзеге асырылады көмегімен жүргізу белгілі бір саясат саласындағы банктің пассивті және белсенді операцияларды өндірілетін нақты жағдайын ескере отырып, ақша рыногының ерекшелігін клиентураны ерекшеліктерін, орындалатын операциялардың, мүмкіндіктерін жаңа нарықтарға шығу және даму банктік қызметтер.

Мұқтаждық коммерциялық банк өтімді қаражаттар
Практикада әлемдік банк ісі әлі табылған бәрін қамтитын формулалар немесе теру нормативтерді, ол айтарлықтай дәл анықтады қажеттілік коммерциялық банктердің қажетті өтімді құралдар.
Банктердің басшылығы үнемі үлкен көңіл бөледі мәселелері өтімділік, бірақ әлі күнге дейін жоқ қол жетімді және барлық жерде қолайлы формулалар қажеттіліктерін анықтау үшін банктің өтімді қаражаттар. Қажетті сомасы өтімділік бөлек алынды банктің тәуелді тербелістердің жалпы сомасының салымдар мен сұраныстың кредит.
Өз кезегінде, бұл тербелістер байланысты ережелер экономикадағы қандай да бір елдің тұрақты өзгерістер болып жатыр: бағдарламалық-нысаналы, кездейсоқ, маусымдық, циклдық, ұзақ мерзімді және т. б.
Мысалдар бағдарламалық-нысаналы оқиғалар бола алады бүгінгі күні Қазақстан Республикасының экономикасы және оны жүргізетін экономикалық саясат көшу кезінде нарықтық қатынастарға барлық салаларында халық шаруашылығын қоса алғанда, банктік, қаржылық және ақша-кредит.
Кездейсоқ өзгерістер және олардың ауқымын болжау қиын, өйткені олар жүреді, онда қалыптасқан схема, бірақ олар, әрине, әсер ететіні деңгейіне салымдар мен қажеттілігін кредит. Мысалдары кездейсоқ оқиғалар бола алады ереуіл салдары осындай апаттар, жер сілкінісі, су тасқыны, үрей соғыс кезеңінде, сондай-ақ кейбір ерекше экономикалық немесе саяси іс-әрекеттер.
Маусымдық өзгерістерді тікелей байланысты ауысуына мінсіз, айырмашылығы кездейсоқ, бұл жыл сайын қайталанады. Уақыт өте келе привычная үшін маусымның жағдай мүмкін бірнеше өзгеруі. Банк орналасқан жерде, бетпе-бет өсуіне салымдар күзде егінді жинап болған соң мен үлкен сұранысқа кредит көктемде. Кредитке деген сұранысы құрылысы жаз айларында әдетте қарағанда қыста. Айқындаушы фактор маусымдылығы болып табылады, әрине, ауа-райы, бірақ әсер етеді, сондай-ақ мен дәстүр: мысал ұлғаюы бөлшек сауда желтоқсанында рождество қарсаңында.
Циклдық өзгерістер одан да қиын алдын-ала болжай қарағанда, маусымдық. Құлдырау кезеңінде іскерлік белсенділікті сұраныс несиелер және салымдар қысқартылады.
Алайда, түпкілікті әсер банк жүйесі жалпы алғанда, тәуелді іс-қимыл бойынша Ұлттық банктің жүзеге асыру ақша-кредит саясатының.
Ұзақ мерзімді ауытқуы немесе үрдістер жұмыс істейді ұзақ кезеңі, ол жеке экономикалық цикл. Олар қамтуы мүмкін бірнеше циклдар мен нәтижесі болып табылады мұндай қысқа мерзімді және ұзақ мерзімді факторлардың, жылжулар тұтыну, жинақ, инвестициялық үдерістегі, халықтың саны және жұмыспен қамтылғандар, техникалық деңгейде өндіру.
Әлбетте, бұл деңгейі, банктік салымдар әсер ететін, көптеген экономикалық факторлар, олар жоспарлау өтімділік өте қажетті.
Есептеулерде қажеттілік өтімді ресурстарға сол немесе өзге кезеңіндегі банк туындауы мүмкін күтілетін өзгерістер деңгейдегі салымдар мен кредиттер қатысты осы базистік кезең. Динамикасына өтімділік кем немесе артық резервтерді әсер ететін үш фактор:
· сатып алу немесе жоғалту қаражат ұлғаюына немесе азаюына салымдар;
· сол өсуіне байланысты немесе қысқаруына, кредиттер және/немесе инвестиция;
· ұлғайту немесе азайту шамасын міндетті резервтердің өсуі салдарынан немесе қысқарту салымдар.
Қажеттілігін есептеу өтімді ресурстарға шартты банк көрсетілді-кестеде көрсетілген №1.
Қажеттілік өтімді ресурстарға есептелуі мүмкін кез-келген қалаған. Кестеге сәйкес, түсім қосымша қорлар күтілуде жылдың бірінші тоқсанында, алайда қалған уақытта банкке талап етіледі жұмсауға көп күш-жігерін жұмылдыру үшін қаражат қажеттілігін жабу үшін өтімді ресурстар. Бұл қажеттілігіне байланысты көбінесе күтілетін сұраныстың артуына кредит, сондай-ақ алып қоюға салымдар. Айта кету керек, салымдардың өсуі жыл соңына дейін ұлғайтуды талап етеді міндетті резервтер, өтемдік босату осы қорларды жылдың басында.
Егер болатын өте дәл болжау өзгерістер сомасын салымдар мен сұраныстың несие және инвестиция, онда проблема анықтау қажетті өтімді қаражаттардың айтарлықтай жеңілдеді еді. Қарамастан күрделілігі міндеттері, банктер үшін тырысып керек болжауға көлемі салымдар мен кредиттер.

1.2.1. Активтерді басқару

Жоғарыда айтып өткендей, басқару банктің активтерін болады байыппен қарау тұрғысынан үш түрлі теориялар:

Теориясы коммерциялық несие
Бұл теория түп-тамыры ағылшын тілі банктік тәжірибеге XVIII в. Қорғаушылар бұл теориясы бекітеді, бұл коммерциялық банк сақтайды, өтімділік, әзірге оның активтері орналастырылған қысқа мерзімді несие, уақытылы шоттардан өтелетін қалыпты жағдайында іскерлік белсенділік. Басқаша айтқанда, банктерге жөн қаржыландыруға соңғы кезеңінде тауарлардың қозғалысы өндірістен тұтынуға. Қазіргі уақытта осы несие алды бы атауы несиелерді астында тауарлық қорлар немесе айналым капиталын толықтыру. Бойы бүкіл тарихы-банктік ісі болып саналды, бұл банктер тиіс сатып алынуын бағалы қағаздар, жылжымайтын мүлік немесе тұтыну тауарларын немесе беруге ұзақ мерзімді несиелер ауыл шаруашылығы.
Теориясы коммерциялық несие болды жетекші банк теорияны АҚШ-тың отарлық заманнан соңына дейін 30-шы жылдардың осы ғасырдың. Мысалы, жарғысы Нью-йорк банкінің жататын 1784 ж., ескерді, дисконттау вексельдер «… туындайды апта сайын бейсенбі күндері, вексельдер және басқа да міндеттемелер үшін сатып алынған есепке алу берілуі тиіс банк сәрсенбі күні таңертең жабылған пакетте атына Уильям Ситона, қазынашы. Есептік ставка-жылдық 6%; бірақ есепке алуға қабылданбайды вексель-мерзімі 30 күннен асатын, сияқты және вексель ұсынылған, есепке алу, төлеу үшін, міндеттемелер, бұрын берілген».
Негізгі принциптері осы теория тіркелді ерте банк заңнамасында, ал оның үстемдігі бейнеленген қолданыстағы қағидалар ФРЖ қатысты вексельдерді қайта есепке алу мүшелері-банктердің. Коммерциялық немесе ауыл шаруашылық вексельдер үшін қолайлы есепке алу қамтамасыз етілуі тиіс стандартты өніммен ауыл шаруашылығы немесе басқа да тауарлармен немесе өзге де материалдық құндылықтар; бұдан әрі, олардың мерзімі сәтте есепке алу 90 күннен аспауы қажет, басқа ауыл шаруашылығы вексельдерді, оның мерзімі кезіне есеп құрауы мүмкін тоғыз айға дейін.
Дегенмен теориясы коммерциялық несиелерді кеңінен пропагандировалась экономистер, органдар бақылау және реттеу, банктердің, оны практикада қолдануды емес, осындай қатаң. Негізгі кемшілігі теориясы, ол ескерді кредиттік қажеттіліктерін дамушы экономика. Қатаң теориясы запрещало банктерге қаржыландыруды кеңейту кәсіпорындар мен жабдықтарды сатып алу, үй, мал, жер. Қабілетсіздігі банктердің қанағаттандыруы тиіс мұндай қажеттілік несие болды маңызды факторы дамытуға бәсекелес қаржы институттары сияқты взаимосберегательные банктер, ссудосберегательные қауымдастығының, қаржылық компания, тұтыну несиені және несиелік одақтар.
Бұл теория, сондай-ақ алмады ескерілсін салыстырмалы тұрақтылығы банктік салымдар. Банктік салымдар бойынша алынуы тиіс талабы, бірақ ол екіталай барлық салымшылар бір уақытта түсіріледі. Тұрақтылық салымдардың банкке орналастыруға арналған қаражат орташа мерзімдерге нұқсан келтірмей, өтімділік. Бұдан әрі, теориясы исходила сонымен қатар, іс қалыпты жүргенде барлық несие өтейтін болады уақтылы, жоғары болып тұрған кезеңдерде іскерлік белсенділікті сауда және өнеркәсіп компаниялар қарсы алады қиындықтарды өтеу кезінде өз міндеттемелерін. Алайда, экономикалық құлдырау кезеңінде, немесе қаржылық дүрбелең тізбек «қолма-қол ақша – тауар қорлары – іске асыру – дебиторлар бойынша есеп айырысу – қолма-қол ақша» бұзылады, және фирмаға айналады қиын, ал кейде мүмкін емес өтеу банктік несие.
Ақырында, соңғы кемшілігі бұл теория табылатындығында қысқа мерзімді самоликвидирующаяся коммерциялық ссуда қамтамасыз етеді өтімділік жағдайында қалыпты экономикалық даму, бірақ экономикалық құлдырау жағдайында болған өтімді құралдар ауадай қажет. Осы кезеңдерде айналымы және тауар қорлары мен дебиторлық берешек баяулайды, және көптеген фирмалар қиындайды өтеуге несие басталған кезде оның мерзімі. Егер жекелеген банктер өтімділігін қолдау орналастыра отырып, қаражат самоликвидирующиеся несие, банк жүйесі, тұтастай алғанда тапшылығын бастан кешуде, өтімді қаражатты қиын кезең еді.
Теориясы өткізу
Теориясы ауыстыру (shiftability theory) негізделген бекіту, банк мүмкін өтімді, егер оның активтері жылжытуға болады немесе сатудың басқа да кредиторлар немесе инвесторларға қолма-қол. Егер несие өтеледі емес мерзімде берілген қамтамасыз ету несие товароматериальные құндылықтар (мысалы, нарықтық бағалы қағаздар) сатылуы мүмкін нарығында қолма-қол; жағдайда қажеттіліктеріне құралдарында несие алады 6ыть қайта қаржыландырылды Орталық банкі. Осылайша, шарты қажеттілігін жабу және жеке коммерциялық банктің өтімді ресурстар болып табылады тұрақты активтердің болуы, олар сатуға болады. Осындай жолмен банктік жүйе өтімді болады, егер Орталық банк еркін сатып алуға ұсынылатын қайта есептеу үшін активтер.
Оңай өткізілетін нарықтық құнды қағаздар, ұзақ уақыт қарастырылды ретінде тамаша көзі өтімді ресурстар. Мұндай бағалы қағаздар оңай айналдыру қолма-қол ақша, сондықтан олар жиі ретінде сілтеме резервтер екінші кезек. Қамтамасыз ету үшін айналымдылығы кідіріссіз және шығындарды, екінші ретті резервтер жауап беруі тиіс үш талаптарына сай жоғары сапалы, қысқа мерзімде өтеу, іске асырылуы. Олар бос болуы тиіс кредиттік тәуекел және тәуекел нарықтық пайыздық мөлшерлемелердің өзгеру, сондай-ақ сатылатын нарығында қысқа мерзімді хабарлау.
Қатысты өтеу мерзімі активтерге пайдаланылатын резерв ретінде өтімділік, белгілі бір талаптар қойылады, бірақ жалпы ереже болады: неғұрлым қысқа мерзімі, соғұрлым жақсы. Астам шынайы болып саналады мұндай тәсіл әсері тәуекел өзгерістер номиналды ставкаларын шамалы болады. Қалыпты іске қосу үшін, жоғары білікті легкореализуемых бағалы қағаздар резервтер екінші кезектегі көптеген банкирлер деп санайды өтеу мерзімі бір жылға аз. Алайда, бұл приближенный бағыты өзгеруі мүмкін әсерінен номиналды мөлшерлемесін ақша нарығының. Егер ставкалар бейім күшті тұрақсыз болып тұр немесе артады, талап етіледі қағаздар мерзімі азырақ.
Шарттары сапасы және іске асырылуы жауап беруші бірқатар түрлері бағалы қағаздар. Ең ыңғайлысы қайталама резервтер болып табылады қазынашылық вексельдері, сондай-ақ және басқа да бағалы қағаздар, федералдық үкімет және оның органдары. Үкіметтік облигациялар қолайлы болып саналады, егер жақын оларды өтеу мерзімі, өйткені өзгеру тәуекелі номиналды нормалары пайызға аз қарағанда қысқа мерзім. Қолайлы, сондай-ақ қысқа мерзімді бағалы қағаздар, осындай үкіметтік мекемелерді Басқару бойынша кредиттеу, тұрғын үй құрылысы, ауылдық жерлерде, Экспорт-импорт банкі, Федералдық банк орта мерзімді несие, Федералдық банк кредит беру бойынша тұрғын үй құрылыс Банкі кредиттеу жөніндегі кооперативтер.
Кейбір бірінші сыныпты қысқа мерзімді бағалы қағаздар жеке үкіметтік емес сектордың, сондай-ақ ретінде пайдаланылуы мүмкін қайталама резервтер. Оларға банктік акцепты және коммерциялық қағаздар сатылатын ашық нарықта. Банктік акцепт дегеніміз акцептованную банк тратту төлем мерзімімен әдетте дейін 180 күн. Пайда болуы банктік акцепт байланысты негізінен қаржыландыра отырып, халықаралық сауда, бірақ ол мүмкін және нәтижесі қаржыландыру айналысы және қоймалау тауарларды ішкі сауда. Рынок банковских акцептов ерекшеленеді белсенділігі жоғары, ал өздері қағаздар үшін қолайлы қайта есепке алу үшін федералдық резервтік банктер.
Үшін екінші кезектегі резервтерді банктер сатып ала алады коммерциялық қағаздар. Соңғы білдіреді вексель шығаратын корпорациялары салыстырмалы түрде қысқа мерзімде, әдетте 4 – 6 ай. Үшін ақшаны қарызға осындай тәсілмен корпорациясы ие болуы тиіс өте жоғары кредитті қайтару қабілеттілігін. Вексельдер шығарылады, әдетте, ірі қадір-қасиетін төленеді эмитентке және индоссируются шектеусіз. Бұл ретте олар құжатпен ұсынушыға және берілуі мүмкін қолдан-қолға алмай, кейінгі индоссаменттер. Коммерциялық қағаздар жиі банкте сақталады мерзімі аяқталғанға дейін, бірақ дилерлер болуы мүмкін оларды сатып алуға алдын ала келісім.
Дегенмен теориясы ауыстыру белгілі дәрежеде негізделген, жүздеген банктер, следовавших оның нұсқауларына емес жұмыс сапарымен өтімділігі проблемасын 20-шы және 30-шы жылдары. Кейбір банктер шамадан тыс полагались өтімділігіне онкольных несиелерді қамтамасыз етілген бағалы қағаздармен рассчитывая бұл несиені кері қайтарып алуы мүмкін бойы, 24 сағат. Өкінішке орай, қашан нарықтық құны бағалы қағаздар покатилась төмен, банктер тауып, бұл өтеу осы несиелерді шығынға ұшырайды.

Күтілетін табыс теориясы
Сәйкес бұл теория, банк өтімділігін жоспарлауға болады, егер негізін графика төлемдері кредиттерді өтеу қоюға болашақ табыс қарыз алушы. Ол жоққа шығармайды жоғарыда қарастырылған теориялар, бірақ атап көрсетеді, байланыстыру кірістер қарыз алушының кредитті несие шектеулерді қарағанда, назар қамтамасыз ету несие. Бұл теория бекітеді, бұдан әрі, бұл банк өтімділігіне әсер етуге болады, құрылымын өзгерте отырып, өтеу мерзімдері кредиттер мен инвестицияларды. Қысқа мерзімді кредиттер өнеркәсіп ликвидны қарағанда, жедел несие, ал несиелер тұтынушыларға төлеуге сауда бөліп артық ликвидны қарағанда ипотекалық тұрғын үй кепілдігімен несие құрылыстар.
Теориясы мойындайды дамыту және жылдам өсуі, жекелеген несие түрлерінің, қазіргі уақытта құрайтын бөлігін несиелік портфель коммерциялық банктердің мерзімді кредиттер іскерлік фирмаларға, тұтынушылық кредиттерді өтеуге бөліп-бөліп төлеу, несиелерді астында жылжымайтын мүлік. Бұл несие ең жалпы қасиеті, дене өтімділік, ал оларды өтеуге бөліп-бөліп. Портфелі едәуір бөлігін құрайтын несиелер көздейтін ай сайынғы немесе тоқсан сайын төлемдер есебіне негізгі борыш пен пайызды өтеу, ликвиден, өйткені тұрақты ағындары қолма-қол ақша оңай жоспарлауға. Керек болған кезде өтімді қаражат, қолма-қол ақша пайдалануға болады, олай болмаған жағдайда, олар қайта инвестициялануы мүмкін өтімділікті қолдау үшін болашақта.
Теориясы күтілетін табыс жәрдемдесті, себебі көптеген банктер жатқызды негізін қалыптастыру портфелі инвестициялар әсер ступенчатости: бағалы қағаздар осылай іріктеледі мерзімдері бойынша өтеу үшін келіп түскен болатын тұрақты және болжамды, бұл жағдайда инвестициялар портфелі бойынша көрсеткіші тұрақтылығын төлемдерді қолма-қол ақшамен жақындап портфелі кредиттердің тұрақты борышты және пайызды құрайды.
Мәні активтерді басқару
Басқаруындағы активтерін түсінеді жолдары мен орналастыру тәртібі меншікті және тартылған қаражат. Қолданылатын коммерциялық банктер – бұл бөлу, қолма-қол ақша, инвестиция, қарыз және басқа да активтер. Ерекше назар құралдарын орналастыру кезінде бөлінеді бағалы қағаздарына инвестициялар және несие операциялары, атап айтқанда, құрамы портфельдер бағалы қағаздар және өтелмеген несиелердің.
Айқын шешімімен орналастыру проблемасы болып табылады «сатып алу» мұндай активтер (несиелер мен инвестициялар) әкелетін ең жоғары табыс, оның ішінде тәуекел деңгейі, дайын баруға банк басшылығы. Алайда, қорларды басқару коммерциялық банктердегі асқынады бірқатар факторлар. Біріншіден, себебі банктер болып табылады ең реттелетін саланы кәсіпкерлік, постольку олар жүзеге асыруға қаражат орналастыру қатаң заңдарына және ұйғарымдарына бақылау органдары. Екіншіден, арасындағы қарым-қатынас банктер мен оның клиенттері бойынша несиелері мен салымдары негізінде құрылады сенім және көмек. Және, ақыр соңында, ұстаушылар акциялар, коммерциялық банк іспеттес, барлық басқа инвесторларға сенеді кірістілік нормаларын, тиісті инвестированному тәуекелге және сравнимую бойынша шамасы пайдамен ұқсас инвестициялар.
Заңды актілер мен ұйғарымдар әсер ететіні белсенді операциялар коммерциялық банктер екі жолмен: анықтай отырып, инвестициялау тәртібі бөлігінде банктік қаражаттардың сол немесе басқа активтік операцияларын.
Басым бөлігі тартылған банк қаражатын төлеуге жатады клиенттердің алғашқы талап етуі бойынша немесе өте қысқа мерзімге хабарлама. Міне, сондықтан бірінші кезектегі шарты ақылға қонымды басқару банк қамтамасыз ету болып табылады қанағаттандыру қабілетіне салымшылардың талаптар. Екінші шарт – құралдарының болуы, қанағаттандыру үшін жеткілікті негізделген қажеттілігін, несие, банк пайызы. Мұндай несиені ұсыну – басты түрі коммерциялық банктің қызметі. Қабілетсіздігі банктің қанағаттандыруға негізделген клиенттердің қажеттіліктерін кредит әкеледі дереу жоғалту банктің тиімді операциялар және, сайып келгенде – ықтимал күйреуге банктің коммерциялық өміршең кәсіпорындар.
Коммерциялық банктер жатады жеке іскерлік ұйымдар, олардың қызметі болуы тиіс жеткілікті пайдалы шектеулерде қатысты өтімділігі және қауіпсіздігі. Сол уақытта ретінде банктердің рөлі өнім берушінің подавляющей бөлігін ақша массасының еліміздің жүктейді өкілдері бұл саланың үлкен қоғам алдындағы жауапкершілігі. Қоғам болуы тиіс себебі қоюға күмән төлем қабілеттілігі, өтімділік немесе банктік жүйенің тұрақтылығы, ал салымшылар толық сенім болуы керек сенімділігі кез келген банк. Кейбір қатысты мақсаттары салымшылардың, банктің және оның акцияларын ұстаушылардың сәйкеспейді. Бұл үйлесімсіздік көрініс табады неизбежном қарама-қайшы талаптар арасындағы өтімділік[1] және қалаулы прибыльностью операциялар, ол көрінеді, іс жүзінде әрбір қаржылық мәміле коммерциялық банк.
Бұл арасындағы қақтығыс өтімділікті және прибыльностью болуға болады орталық проблема шешетін банк құралдарын орналастыру кезінде. Бір жағынан банк басшылығы сезінеді қысым акцияларын ұстаушылардың мүдделі анағұрлым жоғары табыстар алынуы мүмкін есебінен қаржы жұмсау ұзақ мерзімді бағалы қағаздар, кредит беру, қарыз алушылардың күмәнді кредитті қайтару қабілеттілігін және қысқарту пайдаланылмаған қалдықтары. Бірақ екінші жағынан, банк басшылығы осындай жақсы біледі, бұл барлық іс-әрекеттер айтарлықтай нашарлатады өтімділігі банктің, қажетті кезінде алынған салымдардың және сұранысты қанағаттандыру үшін несие тарапынан бұрынғы клиенттерінің.
Несиелік және инвестициялық тәуекел кейде ретінде қарастырады дисперсию ықтимал нұсқаларын алу. Мысалы, салымдардың ең қысқа мерзімді бағалы қағаздар үкіметінің инвестор алуы әбден белгілі бір табыс. Екінші жағынан, инвестициялар низкосортные өнеркәсіптік облигациялар мерзімі 20 жыл ұшырайды және кредиттік тәуекел, тәуекелге измен пайыздық ставкалар. Ал нәтижесі осы инвестиция ауытқып тұруы мүмкін шығындар барлық жұмсалған қаражат алу көзделген табыстың толық, егер облигациялар сақталады мерзімі өткенге дейін. Кезінде осындай кең диапазонында ықтимал табыс көздерін, әдетте, тек одан жоғары пайызы болуы мүмкін сендіру инвестор қаржы салуға қаражат және баруға жоғалту қаупі бөлігінде уәде етілген кірістер. Салыстыру тәуекел қалыпты пайда-суретте көрсетілген №1, тәуекелі (дисперсия ықтимал кірістер) білдірілсе стандартты ауытқуы күтілетін нормалары, пайда инвестициялар. Қарай өсу тәуекел (ұлғаюы нәтижесінде кредиттік тәуекел немесе мерзімін инвестициялау) күтілетін пайда нормасы, сондай-ақ, өсіп келеді. Қисық капитал нарығын көрсетеді ымыраға арасындағы тәуекел дәрежесі бар және талап етілетін пайда нормасы бұл нарықта. Осылайша, банк, вкладывающий құралдары ықтимал неғұрлым пайдалы инвестициялар мен кредиттер және бір мезгілде жүріп, жоғары тәуекел.
Бар арасындағы өзара тәуелділік белсенді операциялар мен операциялар пассивті, олар қаралады келесі бөлімде. Өтімділігін қамтамасыз етуге болады қолдай отырып, жоғары деңгейі касса қолма-қол ақша немесе помещая құралдары жоғары өтімді активтер, сондай-ақ гарантировав банкке тарту мүмкіндігі, қосымша салымдар мен ақша қарызға алуға, басқа да көздерден. Үлкен өзгергіштік салым сомаларын, қарыздарды мерзімінен бұрын өтеуді талап ету, сондай-ақ қажеттілігін негіздейді ұлғайту өтімді активтер. Оның үстіне бар арасында тікелей байланыс шығындармен банктің салымдар бойынша және қарыз қаражаты, бір жағынан, және кірістері әр түрлі белсенді операциялар — екінші жағынан. Арттыру кірістілік банк операцияларының шекарасынан шықпай-өтімділік көмектеседі егжей-тегжейлі салыстыру шекті шығындар бойынша тартылған қаражат және шекті кіріс кредиттер мен инвестицияларды.

Активтерін басқару әдістері
Осылайша, коммерциялық банктер тиіс бөлу тартылған қаражат әр түрлі түрлері белсенді операцияларды төмендетпей, пайдалылық және өтімділік. Бұл ретте коммерциялық банктер басшылыққа ала алады үш әдістерімен құралдарын орналастыру
Әдісі жалпы қоры. Схемалық бұл әдіс суретте көрсетілген №2.
Қаражат орналастыру үшін жауап беретін басқарушы коммерциялық банктің түседі әртүрлі көздерден қоса алғанда, талап етілгенге дейінгі салымдар, жинақ, мерзімді салымдар, сонымен қатар банктің меншікті капиталы. Негізінде қарастырылып отырған әдістің басты идеясы, бірлестіктің барлық ресурстар. Содан кейін жиынтық құралдары арасында бөлінеді түрлерімен активтердің (ссудалар, үкіметтік бағалы қағаздары, кассалық қолма-қол ақша және т. б.), олар болып саналады қолайлы. Моделін жалпы қорын жүзеге асыру үшін қаражат нақты активті операциялар маңызды емес, бір ай, әзірге оларды орналастыруға жәрдемдеседі қойылған банк алдында мақсаттар.
Осы әдіс талап етеді банк басшылығының тең принциптерін сақтау өтімділік және пайдалылық. Сондықтан құралдары орналастырылады мұндай түрлері белсенді операцияларды неғұрлым толығырақ сәйкес болатын осы қағидаттарға. Орналастыру құралдарын жүзеге асырылады белгілі бір басымдықтарға сәйкес, мақсаты — көмектесу басшылығына жедел бөлімдерінің проблемасын шешуге ұштастыру өтімділік және пайдалылық. Бұл басымдықтар подсказывают қай бөлігі әрбір доллар немесе теңге, қолда бар банк құралдарын орналастырылуға тиіс резервтерге бірінші немесе екінші кезектегі пайдаланылуы үшін несиелер мен бағалы қағаздарды сатып алу үшін бұл табыс әкелді. Сұрақтар қаражатты инвестициялау жер учаскелері, ғимараттар және басқа да жылжымайтын мүлік, әдетте, жеке қаралады.
Міндеті нөмірі құрылымын анықтау кезінде орналастыру құралдарын орнату болып табылады, олардың үлесіне бөлінетін ретінде бастапқы резерві. Активтердің бұл санаты функционалдық сипатқа сипаты, ол құнынан да баланстық есептері коммерциялық банктер. Дегенмен, банкирлер жете мән бермей, оған үлкен маңызы бар және мыналарды қамтиды бастапқы резервтер сол активтер болуы мүмкін дереу пайдаланылуы төлеу үшін алынатын салымдар мен өтінімдерді қанағаттандыру кредиттер. Бұл — көзі өтімділік коммерциялық банк. Көп жағдайда рөлінде бастапқы резервтерді фигурируют активтер енгізілетін бап «қолма-қол ақша және берешек басқа банктердің» кіретін құралдар корсчетах Ұлттық банктегі қаражаттар корреспонденттік шоттар (салымдар) басқа коммерциялық банктер, қолма-қол ақша сейфте мен чектер, сондай-ақ басқа да төлем құжаттары процесінде инкассирования.
Атап өту қажет, резервтер, бірінші кезекте қамтиды ретінде міндетті резервтер, қызметшілер міндеттемелерін қамтамасыз ету бойынша салымдар, сондай-ақ қолма-қол ақшаның қалдығы, жеткілікті, банк басшылығының пікірі бойынша, күнделікті есеп айырысу. Практикада шамасы құралдары енгізілетін бастапқы резервтері, анықтайды, әдетте, негізінде орта үшін барлық шамамен бірдей банктердің қарым-қатынастар қолма-қол ақша активтерінің сомасына салым немесе сомасына барлық активтер.
Міндеті нөмірі екі құралдарын орналастыру кезінде құру «некассовых» өтімді активтерді, оның үстіне олар белгілі бір кіріс әкеледі. Бұл резервтер қамтиды жоғары өтімді табысты активтер, олар ең аз кідіріспен және елеусіз тәуекел шығындарын айналдыруға болады қолма-қол ақша қаражаты. Негізгі мақсаты резервтер екінші кезекте — көзі толықтыру бастапқы резервтер. Және соңғы — бұл тезірек экономикалық категория қарағанда, бухгалтерлік, және ол, сондай-ақ құнынан банк балансында. Барлық екінші ретті резервтер кіреді активтер, әдетте құрайды, бағалы қағаздар портфелі, және — кейбір жағдайларда — қаражат несие шоттары.
Көлемі қайталама резервтер анықталады жанама түрде, сол факторлар әсерінен өзгеретін салымдар және несие. Банкке, салымдар сомасы және сұраныс кредит қатты толқуда, талап етіледі үлкен резерв екінші кезектегі, ол банкке тұрақты көлемі, салымдар мен кредиттер.
Арналған резервтер, бірінші кезекте, қайталама резервтер, сондай-ақ белгілейді белгілі бір жалпы көлемінен пайыз. Нүктесі бола алады жалпы көрсеткіші барлық банктер үшін ел, ол әрқашан қажеттіліктеріне жауап жеке банк. Ретінде үлгі индикатор өтімділік банк жүйесін тұтастай алғанда кейде пайдаланылады көрсететін коэффициент сомасының қатынасы қолма-қол ақша және үкіметтік қағаздардың жалпы сомасына салымдардың барлық коммерциялық банктер.
Үшінші кезең құралдарын орналастыру әдісі бойынша жалпы қордың қаражатын қалыптастыру, кредит беру бойынша қоржыны. Кейін банк анықтады мөлшері бастапқы және екінші реттегі резервтер, ол мүмкін несие беруге өз клиенттеріне. Бұл маңызды түрі-банктік қызмет, приносящий табыс. Несие — ең маңызды бөлігі банк активтері, кірістер бойынша несиелері — ең ірі құрамдас бөлігі банк пайда. Несиелік операциялар болып табылады бір уақытта және ең қауіпті түрі-банктік қызмет.
Ақырында, соңғы кезекте құралдарын орналастыру кезінде анықталады құрамы портфелінің бағалы қағаздар. Құралдар, қалған қанағаттандырылғаннан кейін негізделген қажеттіліктерін клиенттердің кредиттер, орналастырылуы мүмкін салыстырмалы ұзақ мерзімді бірінші сыныпты бағалы қағаздар. Мақсаты портфелінің инвестиция әкелуге банкке табыс және қосымша резервті екінші кезектегі қарай жақындау өтеу мерзімі ұзақ бағалы қағаздар.
Әдісін қолдану, жалпы қордың қаражатын басқару активтерді банкке кең таңдау мүмкіндігін санаттары белсенді операциялар. Бұл әдіс белгілейді басымдықтарды тұжырымдалады өте общо. Сол уақытта аталған әдіс құрамында нақты өлшемдерін үшін қаражат бөлу санаттар бойынша активтер бермейді шешу дилемма «өтемпаздық — пайдалылық». Соңғы байланысты тәжірибесі мен түйсігі банк басшылығы.
Бөлу әдісі активтер. Жоғарыда айтылғандай, жақындаған кезде орналастыру құралдарын тұрғысынан жалпы қордың қаражатын артық көп көңіл бөлінеді өтімділік және ескерілмейді айырмашылықтар талаптарын өтімділік қатысты талап еткенге дейінгі салымдар, жинақ салымдар, мерзімді салымдар және негізгі капитал. Көптеген сарапшылардың пікірінше, банктік қайраткерлерінің, бұл жетіспеушілігі қызмет етеді, себебі үдемелі қысқарту нормалары пайда болады. Уақыт өткен сайын мерзімді және жинақ салымдары талап ететін аз өтімділік қарағанда талап еткенге дейінгі салымдар, өседі, неғұрлым жоғары қарқынмен даму үшін. Бөлу әдісі активтердің белгілі сондай-ақ, әдісі ретінде конверсиялау қаражат еңсеруге мүмкіндік береді шектеулілігі әдісін жалпы қоры.
Моделі активтерін бөлу белгілейді, мөлшері банкке қажетті өтімді қаражаттардың тәуелді көздерін тарту қорлар. Схемалық ол-кестеде көрсетілген №3. Бұл әдіспен денені ажырата қаражат көздері нормаларына сәйкес міндетті резервтер мен жылдамдығы айналыста немесе оборачиваемостью. Мысалы, талап етілгенге дейінгі салымдар талап аса жоғары міндетті резервтер нормасын салыстырғанда жинақ және мерзімдік салымдармен және жылдамдығы олардың айналым, әдетте, сондай-ақ, одан басқа да түрлерін салымдар. Сондықтан үлкен үлесі әрбір доллар талап етілгенге дейінгі салым орналасуы тиіс бастапқы және қайталама резервтер және аз бөлігі — мұндай инвестициялар ретінде кепілдігімен несие салынатын тұрғын үйлерге немесе ұзақ мерзімді облигациялар, муниципалдық органдар. Бұл модель құруды көздейді бірнеше «табысты орталықтардың және (немесе орталықтар «өтімділік») өз ішінде банктің орналастыру үшін пайдаланылатын тартылған қаражат банктің әр түрлі көздерден. Бұл құрылымдық бөлімшелер жиі аталады «банктер ішіндегі банкі», өйткені орналастыру құралдарының әрбір осы орталықтардың қарамастан жүзеге асырылады орналастыру құралдарының басқа да орталықтар. Басқаша айтқанда, банкте де бар оқшауланған бір-бірінен банк талап еткенге дейінгі салымдар банкі, жинақ салымдар банкі, мерзімді салымдар және банк негізгі капитал.
Орнатып тиесілігін құралдарының әртүрлі орталықтарына тұрғысынан олардың өтімділік және пайдалылық, банк басшылығы анықтайды тәртібі, оларды орналастыру, әрбір орталығы. Талап етілгенге дейінгі салымдар талап етеді ең жоғарғы жабу міндетті резервтер және олардың ең жоғарғы жылдамдық айналысы, достигающую кейде 30, тіпті 50 айналымдар. Яғни, қаражаттың басым бөлігі, орталықтан талап еткенге дейінгі салымдар бағытталатын болады резервтер бірінші кезектегі (мысалы, бір пайыз артық орнатылған міндетті резервтер нормасы), қалған бөлігі талап еткенге дейінгі салымдар жарияланады, көбінесе екінші қайталама резервтер инвестициялау арқылы олардың қысқа мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздар, және тек салыстырмалы түрде шағын сомасы тағайындалған ұсыну үшін несие, негізінен нысанында қысқа мерзімді коммерциялық несие. Көрсетілгендей сурет №3, орталығынан қаражат талап етілгенге дейін салымдарды орналастырылмайды басқа да бағалы қағаздар және негізгі қорлары. Талаптар өтімділік орталықтары үшін жинақ салымдар мен мерзімді салымдар біршама төмен, сондықтан аталған қаражат орналастырылуы тиіс басым бөлігі несие және инвестициялар. Негізгі капиталға дерлік талап етпейді жабу өтімді активтерді және пайдаланылады салу үшін ғимараттар мен жерге, ал қалған қаражат арналады және ұзақ мерзімді кредиттер мен аз өтімді бағалы қағаздар, т. е. үшін пайдаланылады кірістерді ұлғайту.

Басты артықшылығы-қарастырылып отырған әдісі болып табылады үлесінің азаюы, өтімді активтер мен салымдардың қосымша қаражат несие және инвестиция әкеледі арттыру кіріс нормасы. Жақтастары әдісін активтерін бөлу бекітеді, бұл арттыру пайда нормасының қол жеткізіледі жоюды артық өтімді активтерді, противостоящих жинақ және мерзімді салымдар және негізгі капитал.
Алайда, бұл әдіс кемшіліктері бар төмендететін, оның тиімділігі. Дегенмен негізіне бөлу әр түрлі «пайдалы» орталықтарының положена айналысының жылдамдығы әр түрлі типті салымдар, мүмкін арасында тығыз байланыс жылдамдықпен айналысқа салымдарды сол немесе өзге топтар мен құбылуына жалпы салымдар сомасы осы топ. Мысалы, құралдары орналастырылған салымдар талап етілгенге дейінгі айналуы мүмкін дейін 40 рет. Ал кейбір клиенттер алады арқылы қолма-қол ақша чектерін және басқа да, керісінше, ақша салады, банк, қаражат қалдықтары талап етілгенге дейін салымдарда (жалпы сомасы депозиттік банк берешегін) өзгеріп тұруы мүмкін бір жыл ішінде тек қана 10% шегінде. Әзірге банк жұмыс істейді, оның алдындағы берешек клиенттердің депозиттері бойынша барынша азайтылады. Тәжірибе көрсетіп отырғандай, қаражаттың бір бөлігі енгізілген талап етілмелі салым, ешқашан тәркіленді және толық негіз бар болуы мүмкін инвестирована ұзақ мерзімді жоғары табысты бағалы қағаздар.
Басқа бұл әдістің кемшілігі болып табылады деп болжайды тәуелсіздік көздерден қаражат жолдары, оларды пайдалану. Іс жүзінде бұл олай емес. Мысалы, банкирлер-тәжірибе ұмтылады көбірек салымдарды іскерлік фирмалар, өйткені бұл фирмалар, әдетте, ақша алады сол банкте, ашық чектік шоттар. Демек, тарту жаңа салымдарды білдіреді бір мезгілде банктің міндеттемесі қанағаттандыруға бөлігі өтінімдерді тарапынан кредиттерге жаңа салымшыларды. Бұл бөлім жаңа салымдардың бағытталуы тиіс кредиттеу иелерінің осы салымдар.
Басқа да кемшіліктер сияқты қатысы мен әдісін жалпы қор қаражатының әдісі активтерін бөлу. Екі әдісін жолдар өтімділік міндетті резервтер және болжамды алып қою салымдар бөле отырып, аз назар аудару қажеттілігін қанағаттандыруға өтінім клиенттерге арналған несие. Сонымен қатар, бұл жақсы біледі қарай көтеру іскерлік белсенділік өседі, салымдар және несиелер. Егер туындайды, банкке, басқа белгіленген міндетті резервтердің нормаларын қажет сәл ғана қосымша өтімді қаражаттарын жабу үшін алып қою салымдар, әсіресе, егер экономист банктің қабілетті өте дәл болжау кезде, іскерлік белсенділігі және ағыны салымдар кете бастайды. Бұл жағдайда өтімді қаражат талап етіледі негізінен жабу үшін сұраныстың несие, ол, бәлкім, әлдеқайда жоғары қарқынмен дамитын болады, ол салымдар.
Сонымен қатар ескерілсін болуы маусымдық жекелеген банктердің болған сұраныс несиеге өсе алады, дәл осы сәтте салымдарының көлемі төмендеді. Сонымен қатар, әсерінен жүргізіліп жатқан ақша-кредит саясатының сұраныс кредиттер кезеңдерінде көтеру мүмкін өсуін басып озатын салымдар, ал құлдырау кезеңінде іскерлік белсенділіктің өсу қарқыны депозиттердің барлық банктердің жоғары; серпіліс жағдайында қалыпты өсуіне салымдар қарама-қайшы келмесе сұраныс жоғары, несиелер.
Екеуі де қаралған әдісі бар және тағы бір кемшілігі: олар сүйенеді орташа емес, шекті деңгейі өтімділік. Орта қатынасы касса қолма-қол ақша және үкіметтік бағалы қағаздардың жалпы сомасына салымдарының мүмкін үшін жеткілікті өтімділігін бағалау банк жүйесін тұтастай алғанда, бірақ ол подскажет басшылығына жеке банктің қандай болуы оның касса қолма-қол ақша келесі аптада жабу үшін алып қою, салымдар және несие беру туралы өтінішті. Тек талдау шоттарының жекелеген банк клиенттерінің және жақсы білу, шаруашылық және қаржылық шарттарды жергілікті нарықта мүмкіндік береді банкке анықтау қажеттіліктерін қолма-қол ақшаға қазіргі уақытта.
Қаралған екі әдіс болып табылады бірнеше кедендік оңайлатылған. Олардың қарастырған жөн емес, кешені ретінде актілер нұсқаулар беретін негізді шешімдер қабылдау үшін, ал жалпы схемасы, оның аясында банк басшылығы анықтай алады тәсіл проблемасын шешу активтерін басқару. Пайдалану кез келген әдістерін көздейді қабілеті тобының құзыретті басшылар зерттеуге бүкіл кешені өзара байланысты және енгізуге, сол қиындау талдау және шешімдер қабылдау, сәйкес келетін нақты ережеге, осы банк.
Әдісі ғылыми басқару. Активтерді басқару арқылы ғылыми әдістер мен операцияларды зерттеу пайдалануды көздейді неғұрлым күрделі модельдер мен заманауи математикалық аппарат талдау үшін күрделі өзара байланыстардың арасында түрлі баптарында банктік баланс және пайда мен шығындар туралы есеп. Бұл тәсіл мүмкін үлкен көмек банк басшылығына шешім қабылдауда.
Екі әдісін қаралған, алдыңғы бөлімдерінде, жинақталады қолдану тәсілдерін ғылыми басқару үшін талдау арасындағы байланыстарды түрлі баптарында актив және пассив. Олар көрсетеді жолдары орналастыру, барлық үшін қол жетімді қаражатты инвестициялау осылайша, қамтамасыз ету үшін жеткілікті пайда нормасын жүзеге асыра отырып, операциялар шектеулер шегінде өтімділік белгіленген банк басшылығы (т. е. ішінен) немесе органдары банктік бақылау (сырттан).
Астам күрделі әдістемесі көздейді ғылыми көзқарас басқарушылық проблемаларды шешуге пайдалана отырып, прогрессивті математикалық әдістерді және ЭЕМ-ді үйрену үшін өзара іс-қимыл элементтерін күрделі модельдер. Бұл тәсіл талап етеді мақсаттарын анықтау, белгілеу байланыстар түрлі элементтері арасында проблемалар сәйкестендіру ауыспалы орналасқан және бақылаудағы басшылықтың бағалау ықтимал мінез-құлық бақыланбайтын айнымалылар анықтау және сол ішкі және сыртқы шектеулерді реттейтін әрекеттер жасау. Әдісі ғылыми басқару ж / е жауап беруге талпыныс үш мәселені: «мәні неде?», «қандай нұсқалар оны шешу керек?», «қай нұсқасы ең тиімді?»
Бірі пайдаланылатын әдістерді мамандары басқару үшін өндірістік проблемалар болып табылады сызықтық бағдарламалау. Бұдан әрі оны сипаттау үшін суреттейді ретінде пайдаланылады ғылыми-зерттеу әдістері шешімдерді әзірлеу үшін басқару кезінде коммерциялық банктің активтерін. Бұл әдіс увязывает проблемасын активтерді басқару проблемасы басқару пассивтерді, шектеулерді ескере отырып, қатысты ретінде пайдалылық операцияларды, сондай-ақ өтімділік.
Басқару кезінде активтерді және өзге де қызмет салаларында басшылықты коммерциялық банктің тиімді пайдалана алады, сондай-ақ басқа да әдістері ғылыми басқару.
Моделі сызықтық бағдарламалау — математикалық модельдеу әдісі білдіретін өзара байланысы әр түрлі элементтерінің қабылданған шешімдер стандартты математикалық формада. Модель пайдаланады бірі стандартты есептеу әдістерін, мысалы, симплекс-әдісі, анықтау үшін оңтайлы ұштастыру элементтерін бақылауға жататын тұлға тарапынан шешім қабылдайтын. Математикалық және есептеу аспектілері моделін және оның нақты қолданылуы — аса күрделі, бірақ мүлдем міндетті емес, олардың әзірледі тұлғалар қолданатын сызықтық бағдарламалау. Тыс оқу аудиториялары ешкім айналыспайды сызықтық бағдарламалаумен қолмен. Пайдаланылуын жеңілдету үшін осындай күрделі үлгілерді құрылды стандартты есептеу. Әйтсе де, аса маңызды басшылықты еді бөлсін түрлері саласындағы проблемаларды шешім қабылдау, меңгеру әдісінің көмегімен сызықтық программалау, понимало банктік және экономикалық мазмұны әр түрлі жорамалдар моделін, көмектесе инженерлерге-математиктерге мен мамандарға зерттеу жөніндегі операцияларды талдап, проблеманы еді түсіндіріп беру және бағалау нәтижелерін талдау.
Әрбір модель сызықтық бағдарламалаудың белгілі бір сипаттамалары. Болжауынша, бұл міндет табысты шешіледі көмегімен айнымалы, бақыланатын тұлға шешім қабылдайтын, әрі қажет болған жағдайда мұрагерлерге бірнеше балама пайдалану көрсетілген айнымалы. Әрбір балама жолдары бар бір немесе одан да көп тұрғысынан шектеулер қабілетін тұлға, шешім қабылдайтын, бақылау шешуші айнымалылар. Сызықтық бағдарламалау білдіреді детерминированную моделі әкеп соқтыратын — жалғыз оңтайлы шешу[2], сондықтан сипаты шектеулерді тиіс нақты белгілі немесе ұшырауы аппроксимациялау. Мақсатты функциясы үздіксіз болуы тиіс, т. е. коэффициенті шешуші ауыспалы тиіс жіберуге мүмкіндігі бар сұрақтар қоюға және оларға кез келген маңызы бар. Мақсаты ресімделуі тиіс — кейде арқылы аппроксимациялау — сызықтық түрде, басқаша айтқанда, әрбір ауыспалы анықтайтын шешім болуы тиіс өз үлесін мәні мақсатты функциялары мен теңдеулер сипаттайтын шектеулер.
Моделі сызықтық бағдарламалау талап етеді тұжырымдау мақсаттары, ол болуы тиіс оңтайландырылды, айқын. Оңтайландыру тұруы мүмкін, мысалы, пайдасын барынша арттыру немесе шығындарды азайту. Міндетте активтерін басқару мақсаты — жеткізу максималды шамасының пайда активтерін орналастырудан түрлі санаттағы бағалы қағаздар сатып алуға болатын. Мысалы, жеңілдетіп, жағдайды болжаймыз, бұл банк басшылығы орналастыруға ниетті құралдары мұндай комбинациясы, ол әкеледі көп табыс. Шешуші ауыспалы немесе мүмкін баламалар болуы мүмкін қысқа мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары əкелетін 4% жылдық, ұзақ мерзімді үкіметтік облигациялар (5%)), бірінші дәрежелі коммерциялық несие (орташа табыстылығы 6%), шұғыл несие іскерлік фирмаларға (орташа табыстылығы 7%), міндеттемелер сатып алу бойынша бөліп автомобильдер (8%), және/немесе басқа да несие тұтынушыларға зат сатып алу үшін бөліп төлеу (12%). Жоғарыда келтірілген көрсеткіштер таза кірістілігі, шығыстарды шегергеннен кейін банктің қызмет көрсету бойынша әр түрлі активтер[3]. Сіз түсінесіз, бұл айнымалы х ұсынады соманы инвестицияланады әр түрлі санаттағы активтердің, онда пайда (Р) осы. инвестициялар сипаттау мынадай формуламен:

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *